运用哪些指标分析上市公司的获利能力

2024-05-25 05:48

1. 运用哪些指标分析上市公司的获利能力

盈利能力分析指标主要包括:
(1)销售利润率
销售利润率是指净利润与营业收入的百分比,其计算公式为:销售利润率
=
净利润
÷
营业收入。
该指标反映每1元营业收入带来的净利润是多少,表示营业收入的收益水平。前面我们讲到过毛利率,毛利率代表的是每1元营业收入带来的直接利润(毛利)是多少。毛利在减掉各项期间费用(如管理费用、销售费用、财务费用等)以及其他各项损失和税金后,就是净利润。销售利润率就是分析净利润占营业收入的比重,它已经考虑了所有的支出和损失,从而反映营业收入产生最终净利润的能力。
(2)净资产收益率
净资产收益率是指是净利润与公司净资产的比率,它反映净资产(即股东权益)收益水平,指标值越高,说明投资者投入的资本带来的收益越高。其计算主要根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露(2007年修订)》。
(3)销售费用率和管理费用率
销售费用率是指公司的销售费用与营业收入的比率,即销售费用率
=
销售费用÷
营业收入。它体现企业为取得单位收入所花费的单位销售费用,或者销售费用占据了营业收入的多大比例。
资料来源:《看报表
讲故事
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运用哪些指标分析上市公司的获利能力

2. 反映上市公司盈利能力强弱的指标有哪些?

  盈利能力即企业赚取利润的能力。它是企业营销能力、获取现金能力、降低成本能力及回避风险等能力的综合体现。企业的净利是股东获取股利的直接来源,净利的增长同时也能引起股价上涨从而使股东获取资本收益。净利的多少对于长期债权人而言也极为重要,它是其债权回收的最后保障。对于政府部门而言企业的盈利水平是其税收收入的重要来源,盈利的多少也直接影响着政府财政收入的状况。
  常用的分析方法有比较分析法、因素分析法、趋势分析法、结构分析法等。分析的内容主要包括:一是生产经营业务获利能力分析。该指标反映每实现百元销售额所取得的利润有多少。它是通过销售利润率指标反映,其计算公式:销售利润率(%)=利润总额÷销售收入净额×100%。根据反映层次要求的不同,还可计算销售毛利率、营业利润率指标。计算时分母不变,依次将分子换成销售毛利额、营业利润额。该指标是衡量资产报酬率、资本回报率的基础。二是资产获利能力分析。这种分析在于衡量企业资产的运用效益,从总体上反映投资效果,该指标只有高于社会平均利润率,公司的发展才算处于有利地位。这一分析所采用的指标有:
总资产报酬率(%)=(利润总额+利息支出)÷平均资产总额×100%,该指标是从企业所得与所占角度进行分析。
销售成本费用利润率(%)=利润总额÷产品销售成本及费用×100%。这一指标是从所得与所费角度进行分析。
净资产收益率(%)=当年实现的净利润÷年初净资产和年末净资产的平均值×100%。三是所有者投资获得能力分析。
由于债务融资的存在,资产报酬率高并不意味着所有者投资收益高,只有所有者投资收益高才能吸引投资者继续投资或追加投资。
该分析主要从资本金利润率(利润总额÷资本金总额×100%)、
市盈率(每股收益÷普通股每股市价)指标进行。

3. 哪些指标可以反映公司的盈利能力?

反映公司盈利能力的指标有很多,通常使用的主要有:销售毛利率、销售净利率、成本费用利润率、总资产报酬率等。这些指标一般将公司的毛利、营业利润或净利润与销售额、成本费用、资产总额进行比较,计算在一定的收入、成本费用、资产规模下公司的盈利能力。反映盈利能力的指标越大,该公司的盈利能力就越好。指标计算公式分子分母判断标准销售毛利率毛利/营业收入毛利=营业收入-营业成本营业收入该指标越大,说明公司的主要业务或主要产品盈利状况越好销售净利率净利润/营业收入净利润营业收入该比率越大,说明公司的总体盈利能力越强成本费用利润率营业利润/成本费用总额营业利润营业成本+销售费用+管理费用+财务费用该项指标越大,说明公司的成本和费用的耗费越有价值总资产报酬率净利润/平均总资产净利润(期初总资产+期末总资产)/2该指标越大,说明公司利用资产盈利的能力越高。拓展资料:1.盈利能力是:盈利能力就是公司赚取利润的能力。一般来说,公司的盈利能力是指正常的营业状况。非正常的营业状况也会给公司带来收益或损失,但这只是特殊情况下的个别情况,不能说明公司的能力。因此,证券分析师在分析公司盈利能力时,应当排除以下因素:证券买卖等非正常项目、已经或将要停止的营业项目、重大事故或法律更改等特别项目、会计准则和财务制度变更带来的累计影响等。2.盈利指标的计算公式:销售净利率=(净利润÷销售收入)×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;资产净利率=(净利润÷总资产)×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;权益净利率=(净利润÷股东权益)×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;总资产报酬率=(利润总额+利息支出)/平均资产总额×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;营业利润率=(营业利润÷营业收入)×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;成本费用利润率=(利润总额÷成本费用总额)×100%;该比率越大,企业的经营效益越高。

哪些指标可以反映公司的盈利能力?

4. 哪些财务指标可分析上市公司盈利能力

(一)净资产收益率
    净资产收益率是反映了上市公司资金的投入产出能力的指标,这个指标数值越高,表明充分运用资源,配置合理,最有效地利用好资源,最大化收益。
    从股东角度分析,净资产收益率反映了股东向公司投入资本的报酬率。
    我们知道,企业的资金来源有两个渠道,一个是向银行借贷,一个是来自股东投资。
    净资产收益率是一个综合性指标,在杜邦分析法中,从净资产收益率这个指标出发,继续分解成树形相互联系的多个指标,比如资产周转率、销售利润率、权益乘数等,还可以结合应收账款、其他应收款、待摊费用等进行分析。
    净资产收益率也称为权益报酬率。
    (二)主营业务销售利润。
    销售利润就是指公司一定时期内利润与产品销售净收入的比值,简单地说,就是企业销售了一块钱收入带来的净利润是多少。
    为什么要分析主营业务呢?
   主营业务是比较重要的一块,主营业务也是一家上市公司主要经营的内容,比如汽车企业主要经营汽车生产、研发、销售等核心业务。
   如果主营业务销售利润增长快,或说明公司在同行业中竞争能力提高,市场份额增大,生产力提高也降低了成本,净利润增幅也表明了业绩比较好。
   分析销售利润还需金额和财务费用、资本结构等因素综合分析。
    (三)市值与资本保值增值指标。
    如果一个上市公司市值增长,表明经营有效,市值稳定的股票,投资者可以考虑长期投资。
    资本保值增值反映了期初、期末资产的变化情况,资本保值率可以考核企业资本是否保值。
    (四)资产净利率
    资产净利率与净资产收益率不同,资产净利率=净利润/【(期初资产总额+期末资产总额)/2】乘以100%。
    这个指标可以表明资产利用效率,考核公司资产综合利用效果,资产利用效率越高,比值越高。
    除上述指标,还有营业利润率、成本费用利润率、盈余现金保障倍数、总资产报酬率、每股收益、每股股利、市盈率、每股净资产等指标来分析盈利能力。
    盈利能力反映了上市公司获取利润能力,我们可以运用衡量财报有关指标,通过盈利能力分析来发现有潜力可长期持有股票。

5. 哪些财务指标可分析上市公司盈利能力

(一)净资产收益率
净资产收益率是反映了上市公司资金的投入产出能力的指标,这个指标数值越高,表明充分运用资源,配置合理,最有效地利用好资源,最大化收益。
从股东角度分析,净资产收益率反映了股东向公司投入资本的报酬率。
我们知道,企业的资金来源有两个渠道,一个是向银行借贷,一个是来自股东投资。
净资产收益率是一个综合性指标,在杜邦分析法中,从净资产收益率这个指标出发,继续分解成树形相互联系的多个指标,比如资产周转率、销售利润率、权益乘数等,还可以结合应收账款、其他应收款、待摊费用等进行分析。
净资产收益率也称为权益报酬率。
(二)主营业务销售利润。
销售利润就是指公司一定时期内利润与产品销售净收入的比值,简单地说,就是企业销售了一块钱收入带来的净利润是多少。
为什么要分析主营业务呢?
主营业务是比较重要的一块,主营业务也是一家上市公司主要经营的内容,比如汽车企业主要经营汽车生产、研发、销售等核心业务。
如果主营业务销售利润增长快,或说明公司在同行业中竞争能力提高,市场份额增大,生产力提高也降低了成本,净利润增幅也表明了业绩比较好。
分析销售利润还需金额和财务费用、资本结构等因素综合分析。
(三)市值与资本保值增值指标。
如果一个上市公司市值增长,表明经营有效,市值稳定的股票,投资者可以考虑长期投资。
资本保值增值反映了期初、期末资产的变化情况,资本保值率可以考核企业资本是否保值。
(四)资产净利率
资产净利率与净资产收益率不同,资产净利率=净利润/【(期初资产总额+期末资产总额)/2】乘以100%。
这个指标可以表明资产利用效率,考核公司资产综合利用效果,资产利用效率越高,比值越高。
除上述指标,还有营业利润率、成本费用利润率、盈余现金保障倍数、总资产报酬率、每股收益、每股股利、市盈率、每股净资产等指标来分析盈利能力。
盈利能力反映了上市公司获取利润能力,我们可以运用衡量财报有关指标,通过盈利能力分析来发现有潜力可长期持有股票。

哪些财务指标可分析上市公司盈利能力

6. 哪些指标可以反映公司的盈利能力?

反映公司盈利能力的指标有很多,通常使用的主要有:销售毛利率、销售净利率、成本费用利润率、总资产报酬率等。这些指标一般将公司的毛利、营业利润或净利润与销售额、成本费用、资产总额进行比较,计算在一定的收入、成本费用、资产规模下公司的盈利能力。反映盈利能力的指标越大,该公司的盈利能力就越好。指标计算公式分子分母判断标准销售毛利率毛利/营业收入毛利=营业收入-营业成本营业收入该指标越大,说明公司的主要业务或主要产品盈利状况越好销售净利率净利润/营业收入净利润营业收入该比率越大,说明公司的总体盈利能力越强成本费用利润率营业利润/成本费用总额营业利润营业成本+销售费用+管理费用+财务费用该项指标越大,说明公司的成本和费用的耗费越有价值总资产报酬率净利润/平均总资产净利润(期初总资产+期末总资产)/2该指标越大,说明公司利用资产盈利的能力越高。拓展资料:1.盈利能力是:盈利能力就是公司赚取利润的能力。一般来说,公司的盈利能力是指正常的营业状况。非正常的营业状况也会给公司带来收益或损失,但这只是特殊情况下的个别情况,不能说明公司的能力。因此,证券分析师在分析公司盈利能力时,应当排除以下因素:证券买卖等非正常项目、已经或将要停止的营业项目、重大事故或法律更改等特别项目、会计准则和财务制度变更带来的累计影响等。2.盈利指标的计算公式:销售净利率=(净利润÷销售收入)×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;资产净利率=(净利润÷总资产)×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;权益净利率=(净利润÷股东权益)×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;总资产报酬率=(利润总额+利息支出)/平均资产总额×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;营业利润率=(营业利润÷营业收入)×100%;该比率越大,企业的盈利能力越强;成本费用利润率=(利润总额÷成本费用总额)×100%;该比率越大,企业的经营效益越高。

7. 哪些财务指标可分析上市公司盈利能力

(一)净资产收益率
净资产收益率是反映了上市公司资金的投入产出能力的指标,这个指标数值越高,表明充分运用资源,配置合理,最有效地利用好资源,最大化收益。
从股东角度分析,净资产收益率反映了股东向公司投入资本的报酬率。
我们知道,企业的资金来源有两个渠道,一个是向银行借贷,一个是来自股东投资。
净资产收益率是一个综合性指标,在杜邦分析法中,从净资产收益率这个指标出发,继续分解成树形相互联系的多个指标,比如资产周转率、销售利润率、权益乘数等,还可以结合应收账款、其他应收款、待摊费用等进行分析。
净资产收益率也称为权益报酬率。
(二)主营业务销售利润。
销售利润就是指公司一定时期内利润与产品销售净收入的比值,简单地说,就是企业销售了一块钱收入带来的净利润是多少。
为什么要分析主营业务呢?
主营业务是比较重要的一块,主营业务也是一家上市公司主要经营的内容,比如汽车企业主要经营汽车生产、研发、销售等核心业务。
如果主营业务销售利润增长快,或说明公司在同行业中竞争能力提高,市场份额增大,生产力提高也降低了成本,净利润增幅也表明了业绩比较好。
分析销售利润还需金额和财务费用、资本结构等因素综合分析。
(三)市值与资本保值增值指标。
如果一个上市公司市值增长,表明经营有效,市值稳定的股票,投资者可以考虑长期投资。
资本保值增值反映了期初、期末资产的变化情况,资本保值率可以考核企业资本是否保值。
(四)资产净利率
资产净利率与净资产收益率不同,资产净利率=净利润/【(期初资产总额+期末资产总额)/2】乘以100%。
这个指标可以表明资产利用效率,考核公司资产综合利用效果,资产利用效率越高,比值越高。
除上述指标,还有营业利润率、成本费用利润率、盈余现金保障倍数、总资产报酬率、每股收益、每股股利、市盈率、每股净资产等指标来分析盈利能力。
盈利能力反映了上市公司获取利润能力,我们可以运用衡量财报有关指标,通过盈利能力分析来发现有潜力可长期持有股票。

哪些财务指标可分析上市公司盈利能力

8. 只适用于上市公司盈利能力分析的指标是

上市公司盈利能力分析指标:
1)普通股权益报酬率=(净收益-优先股股利)/平均普通股权益
   衡量普通股的获利能力
2)普通股每股收益额=(净收益-优先股股利)/普通股股数
 反映普通股每股所获盈利额
3)股票价格与收益比率=普通股每股市价/普通股每股收益额
 反映每股市价相当于每股收益的倍数,衡量市价的合理性
4)每股股利=已分配普通股利总额/普通股股数
 反映普通股每股获利数
5)股利分派率=每股现金股利/每股收益额
 考察企业分派的股利占每股净收益的比例
6)证券收益率=(利息(股息)+证券面值期末价格与期初价格之差)/ 证券期初价格(证券持有期收益率);反映投资者从证券投资中获利的收益
新手可以像我开始学习时先买几本书看看,然后结合模拟炒股学习,那会用的牛股宝模拟炒股,里面知识全面,这样学起来,会很有意义。
 
7)股利与股票价格利率=每股股利/每股市价
   反映每股现在价的获利能力
8)股东权益比率=股东(所有者)权益总额/资产总额
 反映所有者权益在总资产中的比重,衡量所有者权益的保障程度
9)收益与利息保障倍数(利息收益倍数)=营业利润/利息费用
 反映利润对应付利息的保障程度
10)收益对优先股=净收益+利息费用+所得税
  用作优先股
11)每股现金流量=(净收益+折旧)/发行在外的普通股股数
  反映每一普通股股本提供现金流量的情况
12)股利支付率=普通股每股股利/普通股每股利润额
  衡量普通股股利支付的程度
13)普通股本每股账面价值=普通股权益/普通股本发行在外股数
  在兼并破产情况下衡量企业股东权益情况